南非金融部门行为监管局(FSCA)已下令对Connie van Nieuwkerek女士实施行政处罚，因其在担任African Dawn Limited和AlliANCe Mining Corporation Limited董事兼首席财务官期间违反了《证券服务法》(Securities Services Act)第76条。这两项处罚的金额分别为3100万兰特和1500万兰特。JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　2009年，FSCA针对两家约翰内斯堡股票交易所(JSE)上市公司——African Dawn和AlliANCe Mining——涉嫌违反《证券服务法》的行为分别展开了两项调查。调查主要涉及这两家公司公司在2008及2009财政年度的财务表现。作为这两家公司的首席财务官和董事，van Nieuwkerk女士直接负责年度财务业绩的编制以及这些业绩在相关期间的公布。FSCA的调查发现:JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　1. African DawJEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　·African Dawn发布了包含虚假、误导性或欺骗性信息的财务报表，而van Nieuwkerk女士知道这些信息是虚假、误导性或欺骗性的JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　·van Nieuwkerk女士作出的虚假陈述所涉及的财务金额总数为2.74亿兰特JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　2. AlliANCe MiningJEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　·AlliANCe Mining发布了包含虚假、误导性或欺骗性信息的财务报表，而van Nieuwkerk女士知道这些信息是虚假、误导性或欺骗性的JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　·van Nieuwkerk女士通过调整实际数字将AlliANCe Mining 2008财年的利润夸大了1.39亿兰特JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　·van Nieuwkerk女士通过调整实际数字将AlliANCe Mining 2009财年的利润夸大了2.9亿兰特JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　在完成这两项调查后，van Nieuwkerk女士获得了充分的机会就调查结果和可能受到的行政处罚提出意见。JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　在就两项案例分别申请延期之后，van Nieuwkerk女士选择不提供任何进一步的申请或减轻因素。JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　考虑到不当行为的严重性，以及每项案例中的因素和《金融部门监管法案》(FSR Act)的规定，FSCA分别就African Dawn和AlliANCe Mining的案例对van Nieuwkerk女士处以3100万兰特和1500万兰特的行政处罚。JEz91联合｜一站式招商信息整合平台

　　本文翻译为外汇爱金融提供，原文出自FSCA官网JEz91联合｜一站式招商信息整合平台